Группировка позиций при экспорте в отчёт для налоговой about jal HOT 9 OPEN

Технически можно (например отчёт Report->Deals в GUI позволяет это делать).
Но я очень не уверен, что это стоит делать в отчётах для налоговой. НК РФ требует расчётов по ФИФО и данная реализация сделана именно с этой целью - чтобы было чётко видно когда акция пришла, когда ушла.
Если мы сгруппируем это по датам, то часть информации неизбежно будет утеряна - в простейшем случае это не должно помешать, но я вижу риски потенциальных если не претензий, то вопросов.
Поэтому на данный момент я не склонен это реализовывать т.к. не вижу практической пользы (кроме уменьшения объёма), но вижу риски.

from jal.

Для НК РФ критическим в формате ФИФО является дата, которой привязан курс ЦБ РФ и цена покупки-продажи актива, поэтому предлагаю чтобы не терять значимую информацию сворачивать строки по принципу:

1. Одинаковый день
2. Одинаковая цена покупки
3. Одинаковая цена продажи

С точки зрения финансов не важно:

• 1 сделка на 100 акций по цене 1 р., комиссия 1р.
  или
• 100 сделок в один день по 1 акции по цене 1р, комиссия 0.01р за каждую сделку, итоговые суммы одинаковые.

from jal.

НК РФ, если быть точным, в п.13 ст. 214.1 гласит

При реализации ценных бумаг расходы в виде стоимости приобретения ценных бумаг признаются по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО).

Т.е. с этой точки зрения ваше утверждение более менее правильно, какого-то явного противоречия тут нет.
Но с другой стороны - а зачем собственно это сворачивание нужно? что оно даст?
Я понимаю что строк станет меньше в таблице - но эта таблица нужна 1 раз в год - будет в ней чуть больше строк или чуть меньше - не всё ли равно?

from jal.

Дело в том, что у меня даже на моих скромных суммах 2-3 записи практически по каждой позиции, вместо 100 строк получается 400, и мне и налоговому инспектору проверять глазами эти 400 строк мало не покажется.

Ну и чем крупнее позиция, тем больше по ней сделок, если у кого то большие суммы, то будет ещё хуже.

from jal.

Дело в том, что у меня даже на моих скромных суммах 2-3 записи практически по каждой позиции, вместо 100 строк получается 400, и мне и налоговому инспектору проверять глазами эти 400 строк мало не покажется.

Речь о таблице Excel или о файле декларации? Мне кажется, Excel лучше оставить как есть, подробно, и полностью соответствующим брокерскому отчету.
А вот для декларации я бы зареквестил фичу - суммировать доход и расход по всему классу активов (например акции), уже в рублях, и вносить в декларацию вообще одной строкой. Ибо 400 листов в декларации, как мне кажется, сложнее проверять.

from jal.

Вот я склоняюсь к мнению @jetfraer
При такая группировка позволит достаточно наглядно разделить комиссии между типами активов.

По поводу проверки глазами - в текущей реализации есть однозначное соответствие с отчётом IB, поэтому даже если вдруг проверять глазами, то можно просто карандашом отмечать быстро проверенное. А если будет группировка, то одна строка Excel будет соответствовать нескольким записям отчёта IB и это уже будет заметно сложнее сопоставлять.

В этом году осталось 2 недели до конца срока подачи декларации, так что думаю уже не буду переделывать, пока других задач хватает. На следующий год думаю сделаю группировку по классам активов именно для файла декларации.

from jal.

В брокерском отчёте как раз менее подробно, там одной строкой пишут один ордер. Но мы выгружаем в JAL не его, а расширенный отчёт, в котором как раз есть информация о всех фактах частичного исполнения ордера. Поэтому получается не как в брокерском отчёте, а ещё детальнее.

По поводу суммировать доход по всей акции, думаю не выйдет, налоговая хочет с привязкой к дню получения дохода и курсу ЦБ РФ на этот день.

from jal.

@requestinglife тут всё-таки не нужно путать ордер/заявку и сделку. Это разные вещи.
Я перепроверю, но насколько я вижу, в моём отчёте IB указываются все сделки (единственная разница - в PDF/HTML нет номера, только точное время до секунды).

По поводу группировки - @jetfraer говорит не о группировке по отдельным акциям, а о группировке по классам активово (акции, ПФИ и т.п.)

from jal.

По поводу суммировать доход по всей акции, думаю не выйдет, налоговая хочет с привязкой к дню получения дохода и курсу ЦБ РФ на этот день.

Все верно, я предлагаю взять уже пересчитанные в рубли все операции по всем бумагам класса по соответствующим курсам для каждой операции, т.е. суммарные цифры из конца таблицы. Сейчас я подал декларацию, заполнив ее таким способом вручную - посмотрим на результат :)

from jal.